Приглашаем «01» ноября 2016 года принять участие в авторском семинаре

Уважаемые руководители, главные бухгалтеры учреждений!

Приглашаем «30» мая 2017 года принять участие в авторском семинаре:

Подготовка налоговой отчетности

за II квартал (полугодие) 2017 года

ВедущийНовикова Татьяна Александровна – к.э.н., практикующий аудитор, налоговый консультант, доцент МГУУ Правительства Москвы, ген. директор аудиторской фирмы ООО «ТЕРРАФИНАНС»

Ключевые вопросы программы:

Налог на добавленную стоимость:

1. Налоговая декларация за второй кватал 2017 года в соответствии с Приказом ФНС России от 20.12.2016 N ММВ-7-3/696@
"О внесении изменений и дополнений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 года N ММВ-7-3/558@": новое в заполнении декларации, на что следует обратить внимание.

2. Особенности исчисления НДС налоговыми агентами: взаимоотношения в иностранными организациями в части получения работ, услуг. Новая статья 174.2 НК РФ с 2017 года в части определения понятия «электронных услуг» и возникновения новых обязанностей налоговых агентов у организаций и ИП.

2. Изменения в части восстановления НДС при получении субсидий с 2017 года и введение новых необлагаемых НДС операций.

3. Особенности применения  кодов видов операций, используемых при оформлении книг покупок, книг продаж, налоговых деклараций;

4. Введение нового формата пояснений на требования налоговых органов с 2017 года., новая налоговая декларация по НДС с 2017 года, особенности применения.

5. Ведения раздельного учета при реализации ценных бумаг и начислении процентов по займам, реализации имущественных прав и по другим операциям, не облагаемым НДС; методика ведения раздельного учета, определения совокупных расходов при ведении раздельного учета, уточнения в учетной политике отдельных вопросов раздельного учета;

6. Методика раздельного учета при экспорте, изменения  с 01 июля 2016 года в части раздельного учета при экспорте и ускоренного принятия НДС к вычету. Новая позиция Верховного суда по вопросу раздельного учета в части НДС.

7. Особенности восстановления НДС при списании ТМЦ, при ликвидации основных средств и по другим основаниям в свете позиции Пленума ВАС РФ № 33;

Налог на прибыль организации:

1.Особенности  учета резервов по сомнительным  долгам и на выплату отпусков для целей исчисления налога на прибыль, разбор разных ситуаций формирования резервов: отказ от формирования резерва в новом налоговом периоде.

Изменения в формировании резерва по сомнительным долгам с 2017 года.

 2. Дебиторские и кредиторские задолженности; списание безнадежных долгов, в том числе и при исключении из ЕГРЮЛ недействующих организаций (статья 64.2 ГК РФ с 01.09.2014 года; ) Определение срока исковой давности  с учетом позиции Постановления Пленума    ВЕРХОВНОГО Суда  от 29 сентября 2015 г. N 43; Позиция Определения Верховного Суда Российской Федерации от 11.04.2016 N 308-КГ15-16651 по вопросу контроля рыночных цен при проведении налоговых проверок;

 3.Отдельные вопросы заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль: Приказ ФНС России от 19.10.2016 N ММВ-7-3/572@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме": новые листы 08 и 09; отражение торгового сбора и другие особенности заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль за 2016 год.

4.Что нужно учесть при расчете налога на прибыль в 2017 году: - расширение понятия «взаимозависимых лиц» по контролируемым займам, изменения в статью 269 НК РФ; беспроцентные займы – контролируемые задолженности или нет?

- оценка квалификации работников;

- изменение классификации основных средств по амортизационным группам;

- изменения в статью 312 НК РФ в части специальных положений при удержании налога с доходов у источника выплаты;

- изменение в формировании резерва по сомнительным долгам;

- изменение в распределении налогов между федеральным бюджетом и субъектом РФ;

- перенос убытков на будущее;

- беспроцентные займа – не контролируемые сделки.

 Налог на имущество в 2017 году: что следует учесть при расчете налога за первый квартал 2017 года.

 

Время проведения: с 10.00-17.00 час. Регистрация с 9.15

Адрес: г.Вологда, ул.Зосимовская, д.53А, оф.6

Стоимость участия в семинаре  - 3 600 руб. (Стоимость с  обедом 3 950 руб.)

 

Звоните:            (8172) 56-30-77, 89218339922 – Елизавета

                     (8172) 56-30-88, 89218339923 – Алена